Após a entrega da Declaração do Imposto de Renda, muitos contribuintes ficam esperando para receber a restituição. Quando mais cedo enviar a declaração, mais rápido o contribuinte recebe o valor da restituição, que segue um calendário de pagamentos. Mas será que vale a pena antecipar o recebimento da restituição do IR?
Em 2023, da mesma forma que vem acontecendo nos últimos anos, o calendário de restituição foi organizado em cinco lotes que serão pagos entre 31 de maio e 29 de setembro. Recebem nos primeiros lotes os grupos que possuem prioridade legal ou aqueles que optaram pela restituição via PIX ou pelo modelo de declaração pré-preenchido.
Sendo assim, a antecipação da restituição é na verdade um empréstimo concedido para pessoas físicas através dos bancos.
“Ao contratar a antecipação, você não está exatamente antecipando a restituição, mas tomando um empréstimo. Como o banco sabe que você vai receber a restituição no futuro, ele libera aquele valor antes, mas cobra juros. E se houver atraso no pagamento, haverá também a cobrança de multa”, disse ao Valor Investe Luciana Pantaroto, consultora financeira certificada pela Associação Brasileira de Planejamento Financeiro (Planejar).
Entenda como funciona a antecipação da restituição do Imposto de Renda
Na visão da profissional, este tipo de empréstimo pode ser bom para pessoas que estão com dívidas mais caras, como por exemplo com o rotativo do cartão de crédito, cheque especial, entre outros.
“O crédito da linha da restituição, que tem juros mais baixos, pode ajudar a quitar essas dívidas, mas a antecipação também chega a ser vantajosa em situações de emergência”, explicou Luciana ao Valor Investe.
Se este não for o seu caso, é melhor esperar para receber a restituição no prazo determinado. Somente após isso decida o que irá fazer com esse dinheiro.
“Como a antecipação é um empréstimo, será necessário devolver o valor emprestado com juros. Assim, antes de contratar, garanta que ele é realmente a melhor alternativa. Caso contrário, melhor aguardar a restituição, pois a restituição devolvida pela Receita é corrigida pela Selic, isenta de imposto, o que representa um retorno melhor que muitas aplicações oferecidas pelo mercado”, orientou Luciana ao Valor Investe.
Taxa de juros cobrados pelos bancos
| Banco | Juros cobrados | Limite de restituição | Prazo para contratação |
| Banco do Brasil | A partir de 2,5% ao mês | Até R$ 20 mil | – |
| Itaú | A partir de 2,5% ao mês | Mínimo de R$200, máximo varia de R$ 5 mil a R$ 10 mil, dependendo do segmento do cliente | Até 31/10/2023 |
| Santander | A partir de 2,39% ao mês | O valor mínimo para contratação é de R$ 100 | – |
| Bradesco | A partir de 2,56% ao mês | Valor mínimo R$ 200 e máximo de R$ 50 mil | Até 29/07/2023 |
| Caixa Econômica | A partir de 1,78% ao mês | Até 75% do valor da restituição previsto na declaração do IRPF 2023, e as condições podem variar conforme avaliação de crédito | – |
